顺丰433亿元借壳上市,预案遭深交所问询

  • 时间:
  • 浏览:0
  • 来源:大发3分快3_大发3分快3投注平台_大发3分快3娱乐平台

鼎泰新材5月23日发布午间公告,披露了顺丰控股作价433亿元借壳上市的预案。2天之前 ,鼎泰新材就接到深交所的重组问询函。

鼎泰新材公告显示,截至2015年12月31日,顺丰归属于母公司所有者权益为136.96亿元,预估值为448亿元,预估增率227.11%。

深交所问询函就此要求顺丰结合目前行业发展状况、人力成本变化趋势、顺丰核心竞争力及同行业可比交易状况等内容,说明本次预估增值的合理性,以及确定收益法评估结果作为作价最好的法律依据 的原应。

在标的估值方面,顺丰还需说明本次预估值与其前哪几个资本变动时的评估值占据 差异的原应、合理性,包括2013年9月顺丰控股增加注册资本、2014年4月顺丰速运(集团)有限公司向下属子公司股权增资、2015年11月顺丰控股改制为股份公司。

2015年9月,在剥离深圳市顺丰商业有限公司(“顺丰商业”)和深圳市顺丰电子商务有限公司(“顺丰电子商务”)相关资产和业务后,顺丰以可比口径计算的扣除非一直性损益后的净利润分别为18.9亿元、9.2亿元、16.2亿元。交易对方承诺,顺丰2016年度、2017年度、2018年度净利润分别不低于21.8亿元、28亿元和34.8亿元。

值得注意的是,剥离顺丰商业和顺丰电子商务原应顺丰业绩的变化。据披露,顺丰商业成立于2011年8月,注册资本80万元;顺丰电子商务成立于809年8月,注册资本800万元。2015年9月,顺丰分别以1元的价格将两家公司出售。

由此,深交所要求结合顺丰主要业务和行业竞争状况,补充披露顺丰近三年营业收入和净利润变化的原应,说明报告期利润的主要来源、或者影响盈利能力连续性和稳定性的主要因素,并提示相关风险。同去,深交所要求其补充说明上述业绩承诺的具体最好的法律依据 及合理性。

截至预案披露日,顺丰控股占据 合计建筑面积为11.9万平方米的2处房屋未取得房屋所有权证书,占顺丰控股自有房屋总面积的35%,占据 合计125.22万平方米的承租且正在使用的房屋,出租方未能提供该等房屋的所有权证,占顺丰控股租赁物业总面积的47.9%。

深交所要求披露上述自有房屋房产权证预计办毕时间,逾期未办毕的影响及出理 最好的法律依据 ,上述承租且正在使用的房屋的所有权证书办理是有无占据 障碍。如相关房屋集中再次出現停用或搬迁,是有无对公司未来生产经营产生重大不利影响及出理 最好的法律依据 。

根据深交所要求,鼎泰新材需要对上述问题做出书面说明,并在2016年5月31日前将有关说明材料对外披露并进行报送。